Voorraden
De in de balans opgenomen voorraden worden naar de volgende categorieën uitgesplitst:
Boekwaarde | Boekwaarde | ||
31-12-2018 | 31-12-2019 | ||
Diverse gronden | 0 | 0 | |
Grond- en hulpstoffen | 3 | 5 | |
Onderhanden werk inzake grondexploitatie | 24.719 | 22.984 | |
Totaal | 24.722 | 22.989 |
Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2018 het volgende overzicht worden gegeven:
Complex | Boekwaarde | Inves- | Baten | Winst- | Boekwaarde |
1-1-2019 | teringen | uitname | 31-12-2019 | ||
Laarsche Velden | 492 | 209 | 880 | 8 | -171 |
Beekse Akkers | 5.540 | 662 | 1.684 | 79 | 4.596 |
Bedrijventerrein Bemmer fase 4 | 17.334 | 1.159 | 1.093 | 0 | 17.400 |
D'n Hoge Suute | 2.186 | 251 | 347 | -72 | 2.017 |
Nieuwenhof 2014 | -212 | 23 | 424 | 112 | -502 |
De nieuwe Hees | -498 | 217 | 0 | 57 | -225 |
Vogelenzang | 63 | 160 | 268 | 0 | -44 |
Cluster Beek | 132 | 15 | 0 | 0 | 147 |
Herontwikkeling Piet van Thielplein | -186 | 73 | 0 | 0 | -113 |
Landbouwontwikkelingsgebied Mariahout | -31 | -1 | 17 | 0 | -48 |
24.819 | 2.768 | 4.713 | 184 | 23.058 | |
Voorzieningen i.v.m niet sluiten exploitaties | 99 | 74 | |||
Totaal gecorrigeerde boekwaarde | 24.719 | 2.768 | 4.713 | 184 | 22.984 |
Complex | Boekwaarde | Geraamde | Geraamde | Geraamd | |
31-12-2019 | nog te | nog te | eindresultaat | ||
maken | realiseren | (nominale | |||
kosten | opbrengsten | waarde) | |||
Laarsche Velden | -171 | 114 | 0 | -57 | |
Beekse Akkers | 4.596 | 3.010 | 8.505 | -899 | |
Bedrijventerrein Bemmer fase 4 | 17.400 | 5.826 | 23.945 | -719 | |
D'n Hoge Suute | 2.017 | 1.810 | 3.909 | -81 | |
Nieuwenhof 2014 | -502 | 739 | 270 | -33 | |
De nieuwe Hees | -225 | 53 | -62 | -110 | |
Vogelenzang | -44 | 911 | 1.547 | -680 | |
Cluster Beek | 147 | 338 | 2.254 | -1.769 | |
Herontwikkeling Piet van Thielplein | -113 | 113 | 0 | 0 | |
Landbouwontwikkelingsgebied Mariahout | -49 | 8 | -114 | 74 | |
23.058 | 12.921 | 40.253 | -4.274 | ||
Voorzieningen i.v.m niet sluiten exploitaties | 74 | ||||
Totaal gecorrigeerde boekwaarde | 22.984 | 12.921 | 40.253 | -4.274 |
Het geraamde resultaat (nominale waarde) wordt bepaald door de boekwaarde plus de nog te verwachten kosten en opbrengsten (prospectie). In de prospectie wordt rekening gehouden met kostenstijgingen van 2% als gevolg van inflatie en met opbrengstenstijgingen van 2% conform vastlegging in de grondnota 2019. Voor de grondexploitatie bedrijventerrein Bemmer IV zijn de kosten voor de ontwikkeling van het bedrijventerrein voor 80% gerealiseerd, terwijl de opbrengsten voor slechts 20% zijn gerealiseerd.
Om de risico's op de ontwikkeling van de opbrengststijging in dit project te beperken is de opbrengststijging vanaf 2023 op 0% gesteld. Daarnaast wordt rente toegerekend aan de complexen op basis van de boekwaarde. Voor 2020 is een rentepercentage van 0,73% vastgesteld, voor 2021 t/m 2023 0,75% en voor de jaren na 2023 is gerekend met 1,00%.
Voor alle complexen wordt een positief resultaat geraamd uitgezonderd het project Landbouwontwikkelingsgebied Mariahout. Hiervoor is een voorziening getroffen van € 73.829 in verband met de onzekerheid over het wel of niet doorgaan van de verkoop en ontwikkeling van een agrarisch bouwkavel.
Uitzettingen met een rente-typische looptijd <1 jaar
De in de balans opgenomen uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan één jaar worden onderscheiden in:
Omschrijving | Gecorrigeerd saldo | Vrijval voorziening | Saldo | Voorziening | Gecorrigeerd saldo |
1-1-2019 | oninbaarheid | 31-12-2019 | oninbaarheid | 31-12-2019 | |
Vorderingen op openbare lichamen | 3.550 | 3.377 | 3.377 | ||
Overige vorderingen | 893 | 991 | 61 | 930 | |
Rekening-courant niet-financiële instellingen | 4.398 | 3.093 | 3.093 | ||
Uitzettingen in 's-Rijks schatkist | 271 | 1.561 | 1.561 | ||
Totaal | 9.112 | 0 | 9.022 | 61 | 8.961 |
Een nadere specificatie van de rekening-courant en de overige vorderingen is als volgt:
Boekwaarde | Boekwaarde | |||
Rekening-courant met niet-financiële instellingen | 1-1-2019 | 31-12-2019 | ||
Rekening courant Expl.mij De Hoge Regt | 4.175 | 2.753 | ||
Rekening courant Stimuleringsfonds Volkshuisv. (SVn) | 223 | 340 | ||
Totaal rekening courant met niet-financiële instellingen | 4.398 | 3.093 | ||
Overige vorderingen | Boekwaarde | Boekwaarde | ||
1-1-2019 | 31-12-2019 | |||
Debiteuren | 546 | 394 | ||
Overige debiteuren (via Senzer) | 97 | |||
Belastingdebiteuren | 347 | 500 | ||
Totaal overige vorderingen | 893 | 991 | ||
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren
Verslagjaar 2019 | (bedragen x € 1000) | |||||
Drempelbedrag | 353,81 | |||||
Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 | |||
Kwartaalcijfers op basis van buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | 194 | 208 | 157 | 162 | ||
Ruimte onder het drempelbedrag | 159 | 145 | 197 | 192 | ||
Overschrijding van het drempelbedrag | - | - | - | - | ||
Liquide middelen
Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:
Boekwaarde | Boekwaarde | |
31-12-2018 | 31-12-2019 | |
Kassaldo | 3 | 6 |
Banksaldo | 0 | 94 |
3 | 100 |
Overlopende activa
De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:
Boekwaarde | Boekwaarde | |
31-12-2018 | 31-12-2019 | |
Nog te ontvangen bedragen | 3.642 | 3.458 |
Vooruitbetaalde bedragen | 2.242 | 2.350 |
5.884 | 5.808 |
De nog te ontvangen bedragen bestaan voornamelijk uit bedragen welke nog te ontvangen zijn van de BSOB, voor een totaalbedrag van € 3.168.000 inzake rioolheffing, afvalstoffenheffing, OZB en opbrengst milieustraat.
De vooruitbetaalde bedragen betreffen voornamelijk betalingen aan GR Peelgemeenten inzake voorschotten voor het eerste kwartaal 2020 (programmakosten WMO, Jeugd en BMS en uitvoeringskosten voor een totaalbedrag van € 2.217.000.