Financiële beschouwingen

Begroting 2019

De door u vastgestelde Programmabegroting 2019 resulteerde, na verwerking van het dekkingsplan in een negatief resultaat van € 748.638. De begroting werd in evenwicht gebracht met het ramen van een onttrekking aan de algemene reserve.

In de loop van het jaar is de gemeenteraad op een drietal momenten geïnformeerd over de voortgang van de uitvoering en ontwikkeling van de programmabegroting 2019:
1.   Met de 1e financiële bijstelling 2019 werd een negatief resultaat voorzien van € 730.638.
  Vastgesteld door de gemeenteraad op 14 maart 2019.
2.   Met de 1e tussenrapportage 2019 werd een negatief resultaat voorzien van € 1.102.638.
  Vastgesteld door de gemeenteraad op 27 juni 2019.
3.   Met de 2e tussenrapportage 2019 werd een negatief resultaat voorzien van € 761.965.
  Vastgesteld door de gemeenteraad op 7 november 2019.

Realisatie 2019

De jaarrekening 2019 laat een negatief resultaat zien van € 839.700,-. Dit resultaat is het saldo na bestemming en is beïnvloed door toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Over deze toevoegingen en onttrekkingen heeft de raad al eerder besloten. Zowel bij de vaststelling van de begroting 2019 als bij afzonderlijke raadsbesluiten.
Het negatief resultaat van de jaarrekening is € 78.000 lager dan begroot (laatste stand 2e tussentijdse rapportage 2019). In hoofdlijnen wordt dit verschil verklaard door:

In de volgende paragraaf geven we een verschillenanalyse per taakveld en programma van de gewijzigde begroting in vergelijking met de realisatie 2019. In deze verschillenanalyse worden alleen de verschillen gepresenteerd boven de € 15.000.
Onderstaande tabel geeft inzicht in de ontwikkeling van de verschillende saldi in de loop van 2019.

COVID-19 virus
De uitbraak van het COVID-19 virus (Corona) heeft een groot effect op de samenleving en inwoners. Ondanks het virus is er toch een jaarrekening opgemaakt binnen de afgesproken deadline. In deze jaarrekening zijn geen effecten van het Corona virus gemaakt. Uiteraard wordt hierover in 2020 gerapporteerd in een tussentijdse rapportage of via een apart raadsvoorstel.